內部稽核組織及運作


  • 內部稽核之目的:檢查及評估內部控制制度之有效性、適時提供改善建議,以確保各項制度得以持續有效實施,並藉評估及改善風險管理,協助董事會及管理階層達成暨定目標。
  • 隸屬部門:董事會
  • 人員配置情形:內部稽核主管一名;內部稽核人員九名
  • 內部稽核部門之運作
    1. 評估及追蹤公司內部控制制度之執行情形
    2. 建立及維護公司內部稽核制度
    3. 檢討現有制度,以確保各項政策、法令之遵循
    4. 研擬改善計劃
    5. 他專案事項之規劃及執行

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一.本公司召開審計委員會時,內部稽核主管皆會列席並報告內部稽核執行結果。

二.本公司經簽證會計師每年亦定期安排1-2次列席審計委員會,與獨立董事進行財報與重要事項之溝通。

三.民國109年及110年獨立董事與內部稽核主管溝通之記錄:

時間 參與人員 溝通事項 溝通結果
109.03.31 三位獨立董事及稽核主管 109年1-2月內部稽核執行情形

內控聲明書

本次會議無意見
109.05.06 二獨立董事及稽核主管 109年3-4月內部稽核執行情形 本次會議無意見
109.08.13 三位獨立董事及稽核主管 109年5-7月內部稽核執行情形 本次會議無意見
109.11.11 三位獨立董事及稽核主管 109年8-10月內部稽核執行情形

110年內部稽核查核計劃

本次會議無意見
110.03.26 三位獨立董事及稽核主管 110年1-2月內部稽核執行情形

內控聲明書

本次會議無意見
110.05.14 三位獨立董事及稽核主管 110年3-4月內部稽核執行情形 本次會議無意見
110.06.28 三位獨立董事及稽核主管 110年5-6月內部稽核執行情形 本次會議無意見
110.08.13 三位獨立董事及稽核主管 110年6-7月內部稽核執行情形 本次會議無意見

 

四.民國109年及110年獨立董事與會計師溝通之記錄:

時間 參與人員 溝通事項 溝通結果
109.03.31 三位獨立董事及會計師 財務查核重要事項與最新法令資訊 本次會議無意見
110.03.26 三位獨立董事及會計師 財務查核重要事項與最新法令資訊 本次會議無意見

 

內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬

本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「召募任用作業管理辦法」、「人事管理辦法」、「績效考核管理辦法」、「離職作業管理辦法」之規定辦理,其考評每年執行二次,前述任免、考評及薪資報酬係依簽核流程簽報至董事⾧核定,前述相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。